اقتصاد و پولشویی

صفحه 1:
0 دزم 

صفحه 2:
‎wy‏ ی ی اسر زره ‎ner‏ ‎ea‏ ی ‎mee‏ باه رو ۳27 18 ‎1399 

صفحه 3:
چکیده Fev serOUK rir SCPE PC] er ‏ا‎ ir reatey yar ae Fer 00 est ped te sae cor vere gears net reve eae | fel Pea Pee Is EC Cureton Poca peaPercarer Is 3) eer cae ecm PPC Own ree nee ear a Pe Ce Or ‏مجرمانه كه در مقاله حاضر به آن يرداخته شده يولشويى است.‎ Fa cay ‏ا ا م ل ا‎ ‏ا ا ل‎ bere] CIsvtad PPPs Pr) Ire ns Ps Cee ene Orap eT Cortes =1Feg) POPLIN fe papenen 7 ar green (td) Biter nes PRO Ee| pipberrer ra Perera iret rreenrnnt mn) rir Pou Dr NPN aN Pree One Peas er ‏حاصل‎ ‏توس امه‎ 5 ‏ا مم اال للا ا ما‎ Le Pree ee ry ‏ديده شده است. ليكن از منظر تعهدات دولت ايران. كنوانسيون وين كه اولين بار استفاده از عوايد حاصل از جرم‎ ‏تک‎ ‏د ا‎ RET PE Fy ATR Pee ey EPI PON POR Re Ye ‏ی جهل كانه و متعم كن تدز‎ IT ‏بركوردار مى تأشة كد در لين قال به اختصارقه‎ 00 م ااا ا 000 ‎Prtevo | Varn (Bron g‏ ااام اا را مالى متفاوتى هستند ‎TT‏ يذيري اسناد ذكر شده. أجازه مى دهد كه هر كشور بر حسب طبيعت و ساختار مالى و قانونى: قاض خود.مبادرت به قانون كذاري نماية 

صفحه 4:
مقدمه شايد اغراق نباشد كه بكوييم از بدو خلقت انسان بر اين كره خاكى, او همواره به دنبال كسب درآمد تملك و ‎are Sere TC)‏ ا ا ا ا ل 0001000 دارد. 0000 ‏اال‎ bei kOe 2) از راههای نامشروع 93 PSC VON Pa Beh OC SOT EP eh renr es ps Searrc yeas Pmt e Omen Pears Sa alee Beyer ‏ما ا م‎ ar 012111111010011 ‏ااا‎ rene rer [09 ‏اا ا ا ا ا الل ل‎ Cet nee) 0011100010 ‏امام الل‎ PPR eye Oe PROM SPP TrT EEE Sy DEE PICA e ao Cees HE TH DESI CST rt 

صفحه 5:
3 ربا ‎oy‏ پولشویی 1- کنترل فیزیکی: 1 برقرارى امنيت در جامعه, اين كنترل صورت مى كيرد كه قطعاً با توجه به تعداد اندى مجرمان باب ‎Sy)‏ ا ا ‎See) orl‏ ا ا 7 ‎Se PRC SC CONPIE REA SSROE MEY COS ECS TT‏ ا ا ا 1 نتيجه باقى مى ماند. 

صفحه 6:
2) تعقیب مالی: 0000000 CCRT O90 PMD ET be Roses nod) Vara See FSO ber ere CaN [Cn PCS foarte Oey Waris ee np Reve Paynter ‏ا ا ا اا ا ا اا‎ antes ery Peeper Rew POC CaN per oa Ph eee Dye ‏ا ا‎ Pe PD SOR PE ree 00 eet at ee bearer See Ole eevee a sre ee Seen CRC | Po] RY 7 re or PCr p Ty an Marra SO CPT won| Faeyr ar emer e Pane) ier) a] Py) ere (a Pca bel peer y گروه کاری اقدام مالی برای مبارزه با پول شویی ۴۸۲۴ مسامحه و تعلل در مبارزه با پول شویی را موجب سودآورى و كسترش فعاليت هاى مجزماته و غير قانونى دانستة و امكان به كارك ری بخش مالی رسمی كشورها بويذه سيستم بانكى توسط مجرمين را موجب فساديذيرى بخش مذكور مى داند. اعتقاد بر اين است ‎Fee ere err rer eer nmerrer seme yy fre hierar errr ems hie Pye rs‏ 1[ اضمحلال بنیان: های:دموکراسن: در کنئورها می گردد.:در یک جمع:بندی کلن آثار زیان.بار پدیده پول شنویی:را 

صفحه 7:
22 Pras] Oop ee a) BPC SY TRUE Yared rca FeV COT] en ease ue] eae Pepe Ps Pee Dee I crea OPaED) PM OORT Pn ON FSP? SD) Ve eee Ce Tere TLD) ote PCa ‏ل الل‎ Meet) 6] Fe DE ONTO TaD FC) ‏بول شويى از سوى دولت به مجلس شوراى اسلامى و تصويب مقررات بيش كيرى از يول‎ ‏شويى در موسسات مالى توسط شوراى يول و اعتبار. حلقه هاى مفقوده اى وجود دارد كه‎ Ore 00 ‏ل ا ا ل ل ل ا‎ ‏شويى در كشورهاى جهان؛ مقوله اى فراتر از يى سلسله اقدامات داخلى است, بنابراين‎ ‏ا ال 0 2 ل لت‎ ROP Tiare vl ‎mC ecty‏ ا ا ا ا ا ا ل لت 

صفحه 8:
1 en] Wa Pera Jer eres (are Pree eer Pa pra an ere PCT aOR TE ECE tre Pee reer ‏ل‎ | rear 9 Perce rom Se nel Se eel is] Re Seer werent] Were) Br eter pre lee ee CTE Pe | SRepr RON] etre REY SUT aS) ECS me Peece mC Sar emer mor crete armen yy [oot ULE aoe Re eC SCC SES hee RCS] UMNO Repel ce erry ety | 

صفحه 9:
و حاصلهديايويه انحوي تطهين تتقوقة ل5اربروقورة:متالسب :»ا اتطهير بوله:طين ازتكله مباززه ياةارتكاب:اين عنوان مجرمانه است. در واقع مبارزه با ساير جرايم سازمان يافته كه جرم مقدم و اصلى در مبارزه با تطهير يول به عنوان جزئى از مبارزه با جنايت سازمان يافته. اهداف زير تعقيب مى شود: الف) جلوگیری از گسترش عایدات و حجم فعالیت سازمان جنایی؛ ب) تضعیف قدرت اقتصادی ساختار بهم بيوسته سازمان با مصادره اموال به تبع احراز جنايت ارتكابى و ج) بيدا كردن ادله با تشخيص طريقى ‎Bree Fears] Py PRON ear en OCP van SPP RST IPEDS SOP UEP PROPS‏ 

صفحه 10:
۱ Re. nee tee Rt eae ancl Reece Ror ect d Fe Tae Lene re ne | Pe OO Pe ee SPR Prom Ets erence Econ Rett ants Seed eon Ce cae RES | Ree ee ‏ل‎ Se eel or eC Sere SE ard Ferris -SpeaN eR SS eee ees Wea eee SE ‏ل‎ Ty i eye ener G Sy Sree) eee Sta ppt Ise v7 Fe eas eee eer Pee eer ‏د ا ا م‎ ۱ eee een FRc Be eueeee ar rece eel sel ‏ا ا ا ا‎ RC Sole ee sera edie es me yeTICy) ‎Ph a OPP Peer‏ #ه حسات بى يام اقصاح شود 

صفحه 11:
به موسسات مالى همجنين توصيه مى شود ضمن تلاش به تعيين هويت كامل مشتريان موارد ‎ee amore en ee‏ 1 را به اجرا كذارند. از سوى ديكر اين توصيه نامه ها دولتها را تشويق مى كنند مقررات حقوقى برای حمایت از موسسات مالی و کارکنان آنها در خصوص گزارش فعالیت مشکوک با حسن نیت )7 ا ا ا 7 تضمين كنند كه موسسات مالى در جايى استقرار يابند كه تضمينات كافى داخلى در قبال تطهير ا 1 ذا 0 

صفحه 12:
[0 PA FPP rete Bes OS Pan PP er CaPIVSEOY STEIN | ON) SCORES LON MOVES YIET’ | RCs ee ere net ere Meln aa Sep ‏ا‎ MY) Sc ae a nae) itd Syitto logat aS wagi> puplio » nitro aul> riz 9 ales. sla aoliddles L ub Wlbll OnE SO eTe ‏ا‎ Pet EPS ONE EPI ECS LON SETS ONETT seer CREA ‏ا ل‎ Pe ee Pans vey Risers ior BEET e ree CH Se TRC SRC ST Se Cd gre re onl eee sy morro ed Bees ee rola RUE ee eR BCE RCS ee Bene Cres. awl Roy renee Mel hve Mo Eanes) Pee ERPS SP MC) Be ‏ا‎ Pe CS CON SPU ECS YT Vane BO ISON ‏ال‎ | POY SS Py 0 Pras) =e FSS) IV BTY ove Vann) P| ve] Re PL EPP rere Ce bes reel es PoE Pao) 

صفحه 13:
1 au ,9 wovgsis Joe Best 5111 تعاريف متغددى درباره جرم يول شويى وجوذ دارد كه كمابيش از نظر معنى قابل انطباق به نظر مى رسد. هر چند چوهره تعریف پول شویی: ناظر انست به انجام عملیات برای پنهان نمودن سرچشمه عر 2 ‎e)‏ ا ا 1 RON ‏نب‎ ‎pore mi pears en OI PROr Pape vp Toy EVEN rca Par ve) Pac) Oy PRCT Sc PaO Se Var CROP BCS SC INNEE IN IVES ‏حاصل از جرم را تغییر داده و آن را به حوزه اقتصاد رسمی وارد می سازند‎ ‏پول شویی پلی است برای پر کردن فاصله و اتصال دنیای مجرمین با سایرین‎ -2 [0 Pan Pe eePawrt Se Beane NPD) et PVC Pee aPC iv re ‏ا‎ er) ‏اا‎ ev vgn Shan Ie ved Re Woes meee evar S| rity PTS Lett | PEON ‏اتصال اقتصاد قانونى و رسمى با اقتصاد غير رسمى و غير قانونى مى دانند‎ ‏برای تکمیل تعریف یاد شده باید به این نکته توجه داشت که اقتصاد غیر رسمی (که به اقتصاد سایه یا‎ ‏موازی و زیرزمینی نیز موسوم است) نه تنها عملیات مجرمانه بلکه کلیه عملیات غیرقانونی از جمله فرار‎ ‏مالياتى. اجتناب از برداخت ماليات و درآمدهاى كزارش نشده كه از فروش كالا و خدمات قانونى در‎ ‏اک[‎ nes 0 ein nn eure Se Peirel Pee ‏ااا ااا‎ ‏به همين دليل تخمين اندازه و ميزان وسعت بازارهاى غير رسمى بسيار مشكل است.‎ 000 7 b ROC MTT W eee rT is ‏حال گذر 30-21 درصد و کشورهای صنعتی 15-13 درصد از حجم تولید ناخالص داخلی است:‎ 

صفحه 14:
2 جدول زیر شمای ساده ای از اقتصاد غیر رسمی را نشان می دهد: جدول1 1 بنابراين: ضرورت"دازدجهت تكميل فرآيند جرم :يول شويى به تقسيم بندى زيز نيز توجه :شود: 1- يول خاكسترى Penta er) 3- پول ملتهب بول خاكسترى به بولى اطلاق مى شود كه ناشى از عمليات غير قانونى يا حتى قانونى است در حالى ‎Prec‏ امم 0 اخلاقى مذموم است, در صورتى كه ارتكاب بعضى از اعمال علاوه بر مذموم بودن موجب محكوميت ‎penne e‏ امام 00 مذ 001001 ‎[a rere‏ فزار مالياتى در مقام مقايسه با قاجافر مواد مخدر ا جامعه و افکا ‎Ryser re‏ 

صفحه 15:
بول ملتهب به نوعى بول اطلاق مى شود كه به لحاظ تغيبرات سريع اقتصادى, اجتماعى و سياسى از كشورها خارج و به مناطق امن روانه می شود. با این توضیح که اکثر اوقات پول شویی با فرار سرمایه از کشورها همراه است که ‎Re Sar TeLE‏ 7 Feces aS orc re ave Pon eer eC me ovr nee SS aP en es PC eg | ‏ل‎ ber] ROUT) MOCO Se erCle Mts SN [rarer oY var See Pe evi Peas Peete Oe Fy Spe PORE Te Ct CRON SPEC PsSEU eats) Teme A] Perse 9s I rome] econ ke See peg 1 1 ‏ا ا ااا ااا‎ 0000 ‏لل‎ Prone se rns 

صفحه 16:
ضرورت مبارزه با جرم پول شویی 30005 ‏ا ا بر‎ C Seer U] YC net OL Se ae TOC ome) Pe nea Perr ‏جه وطاق دكراها اتصال فصان رص ب اقتصاه قير وعد انك ساندآین‎ ‏شود در حاليكه يول شويى ناظر به شستشوى عوايد حاصل از جرم است و براى هر يك از جرم‎ 1 ‏ا ا ا‎ Trae ‏غیر قانونی مال باید مجازات دیگری در نظر گرفته شود. اعتقاد بر اين است که پول شویی‎ جزمن آستمالین که از یک‌سونبه میوله‌بهیه سوحیبزای آدانه فعالیت مجزمین رتلعی. ی شود و از سوی دیگر سودآوری جرایم منشاء مجرمین را قادر می سازد علاوه بر انحلال در روند صحیح اقتصادی کشور پایه های دموکراسی و پیشرفت جامعه را مختلف و پول های کثیف را در گردش اقتصادی وارد و عمدتاً در فعالیت های غیرقانونی سرمایه گذاری نمایند در حالی که عواید ‎ee‏ و رز ‎Fe Be eae eee See copes‏ ۱ BO ae eS ee Re le ea See Rose Roe el od 

صفحه 17:
در حالی که گردش عملیات وجوه و منابع غیر قانونی به شرح زیر می باشد: 0 ‏ا‎ ore Sen eee Soe eno ern te aS MORO ia a ae Wad RC a aS ae Tere SRC ea Sac ‏به سوی سرمایه گذاری های پایدار توسعه ای» زیر بنایی و ... متمایل نمی گردد.‎ 

صفحه 18:
اهداف : ORO mC er ee Lee morris Pete nO Ye Sep m Seated ir 3- بررسی پیامدهای پول شویی بر اقتصاد جامعه 4- بررسى بيامدهاى يول شويى بر اجتماع ۱ 2 ا ال 1۱9 

صفحه 19:
يرسشها ‎ort eee nea‏ ان د د 0 ‏3- پول کثیف چگونه شست و شو مي شود؟ ‎e ie‏ من ‏5- آيا امكان اندازه كيري حجم بول شويي وجود دارد؟ ‏ا ا ا ان ‏7- وظایف دولتها درباره پول شويي چیست؟ ‏8- آيا دولت هايي كه معيارهاي لازم را رعايت مي كنند باز بايد نكران باشند؟ 9-آبا زاهکارها و م ا 00 ‎Senger ‏ا ا‎ at Spl remo] ee MCSA) 

صفحه 20:
تعاریف كلي پول شويي ‎Gadd Gays atl]‏ از ‎2S eur‏ 59 بركيوتده ‎digi gulS abl ol sla aie eles‏ ‎Oe ne‏ 1 م ا ا ل ‎Corr Up] Rete MET ee eee FORO‏ ‎Pere Renee her omer Ee‏ ل ا ا ا ا 0 00 ‎ore‏ ا ا ا 5 51 0 ‏ا ا ا ا ا ا‎ ete ‏آمده از راه هاي نامشروع را زير يوشش فريبنده قرار داده و آنرا به كونه اي ديكر‎ Fare Pe na ‏ما‎ Cer pre eer Pec ‏مخفي بماند.‎ 

صفحه 21:
| ارژوی موضت