آموزش و نحوه ثبت اطلاعات در سامانه سماد

صفحه 1:
۳ سامانه سماد 1۱ CePA KA) دیماه ۱۳۹۵ 

صفحه 2:


صفحه 3:
تعار یف: © تعريف بدهى : بدمی. تعهد فعلی واحد گزارشگر است که ایفای آن مستلزم خروج منابع از واحد گزارشگر خواهد شد. © تعريف مطالبات : واژه مطالبات به مبالغ طلب از اشخاص و شركت ها اشاره دارد .طلب . ادعايى است كه انتظار مى رود به صورت وجه نقد وصول شود. 

صفحه 4:
دارایی ها دارایی های جاری موجودی ند حسابها واسناد دريافتنى حاصل از علیات. مبادله اى حسابها واسناد دريافتنى حاصل از عمليات غيو ‎shake‏ سرمایه کذری کته مدت موجودی مواد وكالا بش پرداخت ها جمع دربیهایجاری. دارایی هی یر جاری داریی هی ثابت مشود apt Sb سرمایه كذارى هاى بلندمدت Baie at جمع دارابى هاى فير جارى در تلسیغ ‎٩‏ للسفندمله 135 ‎soy‏ 13۷571272 13187122 بدهی ها و ارزش خالص" 3 3 ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‏بدهی های جاری ‏حسابها واسناد بوداختنى حاصل از عمليات مبادله اى ‏حسابها واسناد بوداختنى حاصل از عمليات غير مبادله ای ‏حصه جاری حساب ها ‎ly bay aia‏ پیش دریافت ها ‏سیر بدهی های چاری ‏جمع بدهی های جاری ‏حساب ها وسناهپوداختنی بلند مت ذخيره مزاياى بابان خدمت كاركنان ساير بدهيهاى غير جار ‏جمع بدهى هاى غير جاری ‏ارزش خالص ‏ارزش خالس نات ‏مزا تجدید رای ‏نات ای تعیر لیات خاجی ‏جمع ارزش خالص ‏جمع بدهى ها وارزش ‎AB‏ ‏با 1357127 1307727 = 29 ‎ ‎ ‎ ‎ ‎29 ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ 

صفحه 5:
حساب كل حساب ها واسناد دریافتنی حاصل از عملیات مبادله ای احساب معين ‎Si eee‏ مطاليات از ساير واحدها غير مطالبات مشكوك الوصول. احساب ها واسناد هريالتتى- استاة واخواهی هزی احساب ها واستاد درياقتى- اسناد واخواظى سرمايه. ie Saye حسايهاواستاددرياقتتى -كسرى ابواب جمعى حسابهاواستاددريافتتى بن غبر تقدى احساب ها واسناد ‎ip‏ - حواله قير درياقتى بابت تنضواء رد وجوه سبردة WIE Als ge ‏وجوه چک ها‎ آدریاتی پابت ردوجوه اضانه دریاتی وجوه انه هاى ساؤمائى نزد خزاتة دص سطوح تفصيلى حساب ها به تفكيك نوع درآمد (عمومى / اختصاصى/ سابر)سال.اشخاض «مشخصات” هرآمد (شماره طبفه بتدى بودجد ) نوع اريُووضميت مطاقبات ابه تفكيك توع درآمد (عمومى / اختصاصى / ساير)سال.اشخاص «مشخصات ‎Canny gi ab he) deo‏ Sie, به تفكيك سال و اشنخاص به تفكيك توع منابع ( عمومى /اختصاصى / ساير متابع).سال .مشخصات اعتبار لمصوب! ابلاغى ويرنامه و وديف ) توع ساير منايع به تفكيك نوع ‎le‏ ( عمومى باختصاصى /سابر متايع ).سال بمشقصات اعتبار (مصوب! ابلاغى ويرنامه و وديف ) نوع ساير منايع. به تفكيك نوع منابع ( عمومى /اختصاصى / ساير منابع).سال .مشخصات اعتبار (مصوب! ابلاغى ويرنامه و رديف ) نوع ساير منايع. به تفكيك سال به نفكيك سال به فکیک به تفكيك سال و اشخاص به تفكيك سال به تفكيك سال a 0-7 

صفحه 6:
حساب كل حساب ها واسناد دريافتنى حاصل از عمليات غير مبادله اى حساب معين حساب ها واسناد دریافتنی حسای ها و اسناد دریافتتی ارزی مطالبات از سایر واحدها ذخیره مطالبات مشکوک الوصول سطوح تفصيلى حساب ها به تفکیک نوع درآمد (عمومی/ اختصاصی سایر)سال.اشخاص .مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بیدجه )وضعیت حطالبات به تفکیک نیع ارز. سال . اشخاص و وضعیت مطالبات به تفکیک نوع درآمد (عمومی/ اختصاصی/ سایر)سال.اشخاص .مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه )وضعیت حطالبات به تفکیک سال ماهیت حساب ها 

صفحه 7:
حساب معین ساب ها و اساد ‎aby‏ ‎ees‏ ‏حسایهااسادپرداختی اعتبار سادی ‎igh ey‏ حقوق و مزابای پرداختنی يدغى به سایر واحد ها سپرده های پرد سپرده های پرداختتی ارزی Pree مالیات و عوارض ارزش افزوده فروش کالا و خدمات سطوح تقصیلی حساب ها به تفکیکد نوعمنیع (عمومی / اختضاضی/ سایر منابع )سال.اشخاص«موضوع بدهى «مشخصات اعتبار (مصوب ابلاغى .برنامه / طرح - بروذه +و رديف)/ نوع ع كر بد ميك سال به تقكيكد نوع متابع (عمومى / اختصاصى/ ساير)سال.اشخاص اعتبار(مصرب ابلاى .برنامه ورديف )نوع ساير مثا به تفكيك نوع درآمد (عمومى / اختصاصى' سایر)سال.اشخاص .مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه )سوضوع درآمد یه تفکیک ماهیت سپرده ال .اشخاص به تفکیک سال به تفکیک نوع مابع (عمومی اختصاصی سايرمنابع )سال «دوره مالياتى .اشخاص. مشخصات اعتار (مصوب/ ابلاغى- برنامه / طرح -بروؤه و رديف )توع 

صفحه 8:
حساب کل حسابهاو اسناد پرداختنی حاصل ازعملیات غیر مبادله ای پیش دريافت ها ساير بدهى هاى جارى احساب معين حسابها و اسناد برداختنى بدهی به سایرواحدها پیش دریافت اعتبار هزینه بيش دريافت اعتبا دريافت درآمد بيمه برداختتى احق بازنشستگی پرداختتی سایر کسورات پرداختنی ماليات پرداختتی ذخیره احکام صادره از مراجع ذبصلاح ذخیره هزینه های تحقق يا [۱ ere سطوح تفصيلى حساب ها به تفكيك توع درآمد (عمومی/ اختصاصی: سایرسال,اشخاص,مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه )موضوع درآمد تفکیک مشخصات اغتاز (برقامة ‎(clingy‏ ‏به تفکیک مشخصات اعتباراطرح -بروؤه و رديف) به تفكيك نوع درآمد (عمومى/ اختصاصى! سار ومشاضات ترد (شداره طبن يدى يرمع 4 ابه تفكيك نوع یمه تفکیک نوع منايع (عمومى اختصاصی / سایرنيع )سال.اشخخاص,مشخصات اعتبار (مصوب! ابلاغی - برنامه | طرح-پروژه وردیف آنوع ‎pial‏ به تفکیک نوج منایع (عمومی اختصاصی سایرمایع سال .اشخاص: مشخصات اعبار (مصوب: ابلاغى - برنامه / طرح -پروژه و ردیف )نوع ساير منايع به تفكيك سال واشخاص به تفکیک سال واشخاص و موضوع بدهى .ماهيت حساب ها 

صفحه 9:
حساب کل ساير بدهی های جاری بدهی های غیر جاری حساب ها و اسناد پرداختنی بلند مدت ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ساير بدهى هاى غير حساب معين سایر حساب ها واسناد پرداختنی ذخيره مزاياى بايان خدمت كاركنان اذخيره مرخصى استفاذه نشده كاركنان سطوح تفصيلى حساب ها به تفكيك سال واشخاص و موضوع بدهى ماهيت حساب ها ابسهكار | بستانكار 

صفحه 10:


صفحه 11:
ثبت گزارشات در سامانه سماد تاییدیه سازمان حسابرسی منبع اعتبار سرفصل های معین وکل توع شخص پیش فرض ۱۲۳۶۵۱ و بلافاصله پس از ورود تغییر داده شود ماهانه لازم دارد طرح تملک دارایهای سرمایه ای اغرين سرفصل عاى حاب كل و معين مطابق نظام حسابدارى بخش عمومى شامل ۱۱ گروه منابع داخلی شناسه ملى -332 لن فرض ۱۲۳۶۵ و بلافاصله پس از ورود تغییر داده شود فصلی (سه ماهه) لازم ندارد منابع داخلى شهرداريها غير از طرح تملك دارابيهاى سرمايه اى فقط سرفصل كل مطابق جدول حساب هاى كل منابع داخلى ثبت مى شود شامل ۱۲ گروه می باشد که گروه اشخاص حقوقی بی اهمیت برای اشخاص متعلق به ریز طبقات بخش های غیر دولتی شامل اجزای طبقات ۳۱۱۳۳۳۶ و۳۵ صرفا به تفکیک اشخاص پا اهمیت و اشخاص حقوقی بی اهمیت تهیه 

صفحه 12:
مایت منابع عمومی با منابع داخلی- شرح كد شناسه ملى اشخاص ‎a‏ كد / شناسه ملى اشخاص حقيقى عنوان موضوع مطالبه و یا بدهی منابع عمومی مراجع ذیصلاح از جمله سازمان ثبت اسناد و املاک کشور مراجعه به سایت 1. 116106 مرجع ذيصلاح :اداره ثبت احوال كشور اشخاص حقيقى به تفكيك اقلام با اهميت و ساير ثبت مى شوة. اقلام با اهميت : اقلامى است كه حداقل ۰ مجموع بدهی يا مطالبات را در جزء طبقه مربوط تشکیل دهد درج عنوان کامل شخص حقیقی و حقوقی مطالبات بر اساس کدهای بودجه ای قانین بودجه و بدهیها بر اساس قانون محاسبات ‎oS‏ منابع داخلی مراجع ذیصلاح از جمله سازمان ثبت اسناد و املاک کشور ilenc ir ob 4 wel, مرجع ذیصلاح :اداره ثبت احوال کشور اشخاص حقیقی به تفکیک اقلام با اهمیت و سایر ثبت می شود. اقلام با اهمیت : اقلامی است که حداقل ۰ مجموع بدهی یا مطالبات را در جزء طبقه مربوط تشکیل دهد درج عنوان کامل شخص حقیقی و حقوقی بر اساس حسابداری بازرگانی 

صفحه 13:
دلايل عدم وصول و يا عدم تسویه منابع داخلی منابع عمومی مطابق پیوست راهنمای سامانه بدهیها اختیاری است منابع داخلی نکته اایجز کد ۳۱۱ و ۳۲۱ که مختص بودجه عمومی است مطابق پیوست راهتمای سامانه نکته ۲: برای ریز طبق بخش دولتی (۳۲)اطلاعات به ریز هر شخص ثبت می شود و برای اشخاص متعلق به ریز طبقات بخش های غیر دولتی ۰۳۱ ۳۳ ۳6و ۳۵ صرفا به تفکیک اشخاص با اهمیت و سایر ثبت می شوند اختیاری است 

صفحه 14:
a ‏جدول حساب کل‎ حساب کل منابم عموه ۰ - حساب‌ها و اسناد پرداختنی حاصل از عملیات مبادله‌ای ۰ - حساب‌ها و اسناد پرداختنی حاصل از عملیات غیرمیادله‌او ۰ = پیش دریافت ها ۰ - سایر بدهی‌های چا ۰ - حساب ها و اسناد پرداختنی بلند مدت ۰ - ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان - ذخیره استفاده نشده کار کنان أحساب كل منا داخلى ‎VY}‏ - سود سهام پیشنهادی له - ذخیره مالیات ‏- تسهیلات مالی دریافج ‏- تسهیلات مالی دریافج ‏أ - تسهيلات مالى دريافم ‎ ‏۰ - سایر ردیف‌های پیش ‎١‏ - حسابها و اسناد يرداغت ‎ale =]‏ حسابها و اسناد ب ‏- حسابها واسناد يرداخت ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ 

صفحه 15:
‎١‏ - بدهى به اشخاص بابت وجوه اضافه ‎ ‏و عوارض ارزش افزوده فروش کالا و خدمات/۲۶۰۱۲ -بدهی بایت اوراق بهادار ۱ - بدهی بابت خانه های سازما: ‏|۲۲۰۱ - حساب‌ها و اسناد پرداخحت: ‏۳ - بدهی به خزانه بابت وجه‌الضمان ‏هات ‎hs ‏بدهی بابت منابع وصولى به نمايندكى از سا.‎ - ۰۷ ‎4 ‏پیش دریافت اعتبار هزینه ‎ 

صفحه 16:
کنتر لهای هوشمند در سامانه مالغ مندرج در رکوردهای مطلیات و بدهی ها و راز ازمایشی با یکدیگر مطابقت داشته باشد © جلوگیری از درج مبالغ تکراری در مورد یک شناسه و یک موضوع بدهی و مطالبه در یک سرفصل #عدم امكان تغيير در مبالغ يس از تاييد و ارسال لزوم پیوست نمودن تراز ماهانه ازمایشی 

صفحه 17:
مراحل عملیاتی برای اتصال به پنجره واحد وزارت اقتصاه #اتصال به شبکه دولت با هماهنگی مرکز نوسازی و تحول اداری وزارت اقتصاد #پس از اتصال به شبکه دولت از طریق ۳]؛ ۱۹۲.۱۳۸.۲۳.۹۷ و یا نشانی ‎Samad.mefa.ir‏ انجام گردد #اعلام شناسه ملی از سایت استعلام شناسه ملی اشخاص حقوقی به نشانی ‎Wwwiilencir‏ جهت ایجاد نام کاربری دستگاه اجرایی ورود به سامانه از طریق نام کاربر(شناسه ملی) و کلمه عبوردریافتی از مرکز بدهی ها #در ابتداى ورود رمز عبور بايد تغيير كند 12345682 #نكته: در صورت ورود مكرربه سامانه با رمز اشتباه كاربر غير فعال مى شود #براى استفاده از سامانه مرورگر موزیلانسخه ۲۶ به بالا و کروم ۱۵ به بالا و اکسپلورر ۰ به بالا و افیس ۰۱۰آبه بالا استفاده شود 

صفحه 18:
: بدهی و مطالبات به صورت رکورد به رکورد زمان استفا۵ه * در اين روش اطلاعات رکورد به رکورد ثبت وبرای مواقعی که تعداد ثبت ها اندک باشد و یا بخواهیم تعدادی رکورد به اطلاعات قبلی اضافه نمایيم. شرح روش: ابتدا گزینه + افزودن بدهی جدید "را انتخاب می نمایيم *نکات : © ١-اطلاعات‏ بایستی به ترتیب وارد شود به عنوان مثال اول حساب معین بعد نوع ‎oe‏ - در مورد حساب معین . نوع شخص . موضوع بدهی و کد طبقه بندی می باید از اطلاعات تعریف شده در زبانه های مشخص شده استفاده گردد. در مورد مطالبات با وارد کردن قسمتی از موضوع مطالبه و یا درج كد رديف یبودجه ای نسبت به انتخاب موضوع مطالبه اقدام نمود 

صفحه 19:
6 کلیدهای + و - سه رقم و1 رقم صفر به ارقام اضافه و یا کسر خواهد نمود - در مورد دولت و خزانه داری کشور نیازی به شناسه ملی نمی باشد #- ثبت اطلاعات و بعدی برای رکوردی است که به جز مبلغ بقیه اطلاعات مشابه رکورد قبلی است - برای انتخاب مطالبات مشکوک الوصول فقط مبلغ درج گردد ۸ برای منابع داخلی فقط حساب کل مورد استفاده قرار می گیرد روش ۵وم؛ بارگذاری اطلاعات حساب از فایل اکسل سیستم مالی #با انتخاب گزینه بارگذاری فایل اکسل, فایل مورد نظر را با انتخاب گزینه بروز انتخاب و سپس گزینه ثبت اطلاعات را انتخاب "روش سوم : دانلود فایل اکسل سامانه #پا انتخاب گزینه دانلود فایل اکسل اطلاعات لازم را وارد نموده و سپس در سامانه بارگذاری میکنیم . 

صفحه 20:
_\e@ با توجه به امکان وجود هر گونه تفاوت میان خروجی نرم افزار ها و الگوی اکسل در سامانه لازم است ستونهای مربوطه در فایل الگوی سیستم عینا کپی شوند تا امکان ايلود ان در سیستم فراهم گردد - در فایل اکسل ستونهای مربوط به نوع شخص . حساب ‎(JS‏ حساب معین » موضوع بدهی و کد طبقه بندی اشخاص هر کدام دارای توضیحات کافی در صفحه جانبی تحت عنوان "3856 12818" می باشدو میبایست با کلیک کردن روی هر سلول از کادر حاوی اطلاعات انتخاب نمود. © در هنگام ثبت اطلاعات در فایل اکسل » ورود اطلاعات مطابق کدهای مشخص شده الزامی است و هر گونه تغییر در کدهای مربوطه منجر به خطا در ثبت اطلاعات ‎ae‏ ۶- در صورتی که قصد دارید در فایل اکسل اطلاعات را به صورت دستی وارد نمایید و بعضی از سلولها در یک ستون مشابه هستند . حتما از 6007و ‎Paste‏ ‏استفاده نمایید زیرا انتخاب سلولها به صورت متوالی منجر به تغییر ایتم ها و ناهمخوانی با دیتا یس می گردد. 

صفحه 21:
- همه رکوردهای موجود در فایل اکسل در زمان بارگذاری اطلاعات » توسط سامانه بررسی شده و ضمی هشدار و ارائه توضیحات کافی در مورذ آنها در مرحله پیش نمایش . فیلدهای دارای خطا به رنگ قرمز نمایش داده شده و رکوردهای صحیح .ضمن ثبت شدن به رنگ سبز نمایش داده می شود. -بدلیل تعریف الگوریتم استاندارد که شناسه های ملی سازمان ثبت احوال و اسناد و املاک کشور در سامانه . عدم رعايت اين الكو از جمله ؛ اشتباه ناشی از کمتر يا شتر بودن تعداد ارقام از ۱۱ رقم و یا نامعتبر بودن کد ملی /شناسه منجر به ثبت ن رکوردهای اشتباه خواهد شد. - برای تسریع در درج حساب معين ابتدا مى بایست " حساب کل " مربوط انتخاب شود که در این صورت انواع "حساب معین " بر اساس نوع "حساب کل " فیلتر خواهد شد. ©8- در مورد دولت و خزانه داری کشور نیازی به شناسه ملی نمی باشد. برای شخص حقیقی ایرانی با اهمیت کد ملی و برای شخص حقیقی خارجی با اهميت كد اتباع و براى نهاد بين المللى كد بين المللى را وارد نماييد و به تعریف سطح اهميت در اطلاعات مورد نياز جهت ثبت در سامانه توجه شود . 

صفحه 22:
‎OLS‏ مهم: ‎ ‏برای منابع عمومی فایل اکسل مخصوص منابع عمومی و برای منابع داخلی نیز از فایل مخصوص داخلی استفاده نمایید زیرا فیلدهای اطلاعاتی انها پا هم متفاوت می باشد در غیر اینصورت منجر به خطا دادن سامانه می شود. ‏آنها باید جزء بدهیهای واحد تا ‏- در طبقه بندی اشخاص دقت شود جدول پیوست راهنما پا دقت مطالعه و برای شناسایی اشخاص استفاده گردد. ‏- پس از دانلود اکسل بدهیها و مطالبات فونت و سایر اطلاعات اصلی فایل و دیتا بيس را تفیر ندهید. ‏- پاداش پایان خدمت کارکنان ومرخصی ذ ‎ ‎ 

صفحه 23:
با تشکر از توجه شما ‎٩‏ بایان 6 

اداره كل امور اقتصادي و دارايي خراسان رضوي ديماه 1395 تعاريف: ‏تعريف بدهي :بدهی ،تعهد فعلی واحد گزارشگر است كه ایفای آن مستلزم خروج منابع از واحد گزارشگر خواهد شد. ‏تعريف مطالبات :و‍‍اژه مطالبات به مبالغ طلب از اشخاص و شركت ها اشاره دارد .طلب ،ادعايي است كه انتظار مي رود به صورت وجه نقد وصول شود. واحد گزارشگر نمونه صورت وضعيت مالي در تاريخ 29اسفند ماه 13x5 دارايي ها دارايي هاي جاري موجودي نقد حسابها واسناد دريافتني حاصل از عمليات مبادله اي حسابها واسناد دريافتني حاصل از عمليات غير مبادله اي سرمايه گذاري كوتاه مدت يادداش 13x5/12/2 9 ت ..... ..... ..... ..... ..... حسابها واسناد پرداختني حاصل از عمليات غير مبادله اي ..... ..... حصه جاري حساب ها واسناد پرداختني بلند مدت ..... ..... پيش دريافت ها ..... ساير بدهي هاي جاري جمع بدهي هاي جاري جمع دارايي هاي جاري ..... دارايي هاي ثابت مشهود ..... سرمايه گذاري هاي بلندمدت ..... دارايي هاي نامشهود ساير دارايي ها بدهي هاي جاري ..... موجودي مواد وكاال دارايي هاي غير جاري 9 حسابها واسناد پرداختني حاصل از عمليات مبادله اي ..... پيش پرداخت ها 13x4/12/2بدهي ها و ارزش خالص ..... ..... ..... بدهي هاي غير جاري ..... ذخيره مزاياي پايان خدمت كاركنان حساب ها واسناد پرداختني بلند مدت ..... ..... ساير بدهيهاي غير جاري جمع بدهي هاي غير جاري ..... ارزش خالص جمع دارايي هاي غير جاري ..... ..... ارزش خالص انباشته جمع دارايي ها ..... ..... مازاد تجديد ارزيابي يادداشت 13x5/12/ 29 ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... تفاوت هاي تسعير عمليات خارجي ..... جمع بدهي ها و ارزش خالص ..... جمع ارزش خالص 13x4/12/ 29 ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... حساب کل حساب ها واسناد دریافتنی حاصل از عملیات مبادله ای ماهيت حساب ها بدهكار بستانكار حساب معین سطوح تفصیلی حساب ها حساب ها و اسناد دریافتنی ارزی به تفکیک نوع درآمد (عمومی /اختصاصی /سایر)سال،اشخاص ،مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه ) نوع ارزووضعیت مطالبات * مطالبات از سایر واحدها به تفکیک نوع درآمد (عمومی /اختصاصی /سایر)سال،اشخاص ،مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه ) * ذخیره مطالبات مشکوک الوصول به تفکیک سال * حساب ها واسناد دریافتنی -اسناد واخواهی هزینه حساب ها واسناد دریافتنی -اسناد واخواهی سرمایه ای حساب ها واسناد دریافتنی-کسری ابواب جمعی به تفکیک سال و اشخاص * * حسابهاواسناددریافتنی-کسری ابواب جمعی حسابهاواسناددریافتنی-بن غیر نقدی به تفکیک نوع منابع ( عمومی /اختصاصی /سایر منابع)،سال ،مشخصات اعتبار (مصوب /ابالغی وبرنامه و ردیف ) نوع سایر منابع * ودایع به تفکیک نوع منابع ( عمومی /اختصاصی /سایر منابع)،سال ،مشخصات اعتبار (مصوب /ابالغی وبرنامه و ردیف ) نوع سایر منابع * حساب ها واسناد دریافتنی – حواله قیر به تفکیک نوع منابع ( عمومی /اختصاصی /سایر منابع)،سال ،مشخصات اعتبار (مصوب /ابالغی وبرنامه و ردیف ) نوع سایر منابع * وجوه سپرده نزد خزانه دریافتی بابت تنخواه رد وجوه سپرده به تفکیک سال به تفکیک سال * * وجوه نامشخص انتقالی به خزانه وجوه چک های بین راهی انتقالی به به تفکیک سال به تفکیک سال و اشخاص * * دریافتی بابت ردوجوه اضافه دریافتی به تفکیک سال * وجوه خانه های سازمانی نزد خزانه به تفکیک سال * مالیات و عوارض ارزش افزوده خرید کاال و خدمات به تفکیک سال ،دوره مالیاتی و اشخاص * حساب کل حساب معین سطوح تفصیلی حساب ها حساب ها واسناد دریافتنی به تفکیک نوع درآمد (عمومی /اختصاصی/ سایر)سال،اشخاص ،مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه )وضعیت مطالبات حسای ها و اسناد دریافتنی ارزی به تفکیک نوع ارز ،سال ،اشخاص و وضعیت مطالبات مطالبات از سایر واحدها به تفکیک نوع درآمد (عمومی /اختصاصی/ سایر)سال،اشخاص ،مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه )وضعیت مطالبات ذخیره مطالبات مشکوک الوصول به تفکیک سال ماهيت حساب ها بدهكار حساب ها واسناد دریافتنی حاصل از عملیات غیر مبادله ای * بستانكار حساب کل بدهی های جاری حساب ها واسناد پرداختنی حاصل از عملیات مبادله ای حساب معین حساب ها و اسناد پرداختنی حسابهاواسنادپرداختنی ارزی حسابهاواسنادپرداختنی–اعتبار اسنادی هزینه مالی آتی حقوق و مزایای پرداختنی بدهی به سایر واحد ها سپرده های پرداختنی سطوح تفصیلی حساب ها ماهيت حساب ها بدهكار بستانكار به تفکیک نوع منابع (عمومی /اختصاصی /سایر منابع )سال،اشخاص،موضوع بدهی ،مشخصات اعتبار (مصوب/ابالغی ،برنامه /طرح – پروژه ،و ردیف) /نوع سایر منابع به تفکیک سال به تفکیک نوع منابع (عمومی /اختصاصی/ سایر)سال،اشخاص ،مشخصات اعتبار(مصوب/ابالغی،برنامه وردیف )نوع سایر منابع به تفکیک نوع درآمد (عمومی /اختصاصی/ سایر)سال،اشخاص ،مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه )موضوع درآمد به تفکیک ماهیت سپرده ،سال ،اشخاص * سپرده های پرداختنی ارزی سود تضمین شده پرداختی به تفکیک سال * مالیات و عوارض ارزش افزوده فروش کاال و خدمات به تفکیک نوع منابع (عمومی اختصاصی / سایرمنابع )سال ،دوره مالیاتی ،اشخاص ،مشخصات اعتبار (مصوب /ابالغی -برنامه /طرح –پروژه و ردیف )نوع سایر منابع * ماهيت حساب ها بدهكار بستانكار حساب کل حساب معین سطوح تفصیلی حساب ها حسابهاواسناد پرداختنی حاصل ازعملیات غیر مبادله ای حسابها و اسناد پرداختنی به تفکیک نوع درآمد (عمومی /اختصاصی/ سایر)سال،اشخاص،مشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه )موضوع درآمد * پیش دریافت اعتبار هزینه به تفکیک مشخصات اعتبار (برنامه و ردیف) * پیش دریافت ها سایر بدهی های جاری بدهی به سایرواحدها پیش دریافت اعتبارسرمایه ای به تفکیک مشخصات اعتبار(طرح –پروژه و ردیف) بیمه پرداختنی به تفکیک نوع بیمه،به تفکیک نوع منابع (عمومی اختصاصی /سایرمنابع )سال،اشخاص،مشخصات اعتبار (مصوب /ابالغی -برنامه /طرح–پروژه وردیف )نوع سایرمنابع به تفکیک نوع منابع (عمومی اختصاصی / سایرمنابع )سال ،اشخاص ،مشخصات اعتبار (مصوب/ ابالغی -برنامه /طرح –پروژه و ردیف )نوع سایر منابع پیش دریافت درآمد حق بازنشستگی پرداختنی سایر کسورات پرداختنی مالیات پرداختنی به تفکیک نوع درآمد (عمومی /اختصاصی/ سایر)ومشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه ) ذخیره احکام صادره از مراجع ذیصالح به تفکیک سال واشخاص ذخیره هزینه های تحقق یافته به تفکیک سال واشخاص و موضوع بدهی ذخیره تعهدات سرمایه ای * * * * * * * حساب کل سایر بدهی های جاری حساب معین سطوح تفصیلی حساب ها سایر حساب ها واسناد پرداختنی به تفکیک سال واشخاص و موضوع بدهی بدهی بابت وجوه نامشخص بدهی بابت چک های بین راهی بدهی به اشخاص بابت وجوه اضافه دریافتی به تفکیک سال به تفکیک سال و اشخاص به تفکیک سال ،اشخاص ،نوعدرآمد (عمومی/ اختصاصی /سایر)ومشخصات درآمد (شماره طبقه بندی بودجه ) به تفکیک نوع و تعداد اوراق بهادار به تفکیک نوع منابع (عمومی اختصاصی / سایرمنابع )سال،اشخاص،موضوع بدهی ،مشخصات اعتبار (مصوب /ابالغی -برنامه /طرح–پروژه وردیف )نوع سایرمنابع اوراق مشارکت پرداختنی تسهیالت مالی پرداختنی ارزی بلندمدت به تفکیک سال و مشخصات اوراق مشارکت به تفکیک سال،اشخاص ومشخصات قراردادوتسهیالت به تفکیک سال ،اشخاص و مشخصات قرارداد و تسهیالت به تفکیک سال واشخاص ذخیره مرخصی استفاده نشده کارکنان به تفکیک سال واشخاص بدهی بابت اوراق بهادار بدهی بابت وجه الضمان بدهي هاي غير جاري حساب ها و اسناد پرداختنی بلند مدت تسهیالت مالی دریافتی بلندمدت ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان سایر بدهی های غیر جاری ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ماهيت حساب ها بدهكار بستانكار * * * * * * * * * * * انواع منابع شهرداري ها منابع ‏ شهرداري ها ‏ شهرداري مطالبات منابع عمومي بدهي ها ‏ مطالبات ‏ ‏ ‏ منابع داخلي بدهي ها بدهي ها مقايسه منابع عمومي با منابع داخلي شرح منابع عمومي نام كاربري شناسه ملي دستگاه پيش فرض 123456و بالفاصله پس از ورود تغيير داده شود پيش فرض 123456و بالفاصله پس از ورود تغيير داده شود ثبت گزارشات در سامانه سماد ماهانه فصلي (سه ماهه) تاييديه سازمان حسابرسي الزم دارد الزم ندارد منبع اعتبار طرح تملك داراييهاي سرمايه اي سرفصل هاي معين وكل آخرين سرفصل هاي حساب كل و معين مطابق نظام حسابداري بخش عمومي منابع داخلي شهرداريها غير از طرح تملك داراييهاي سرمايه اي رمز ورود نوع شخص شامل 11گروه منابع داخلي شناسه ملي m- فقط سرفصل كل مطابق جدول حساب هاي كل منابع داخلي ثبت مي شود شامل 12گروه مي باشد كه گروه اشخاص حقوقي بي اهميت براي اشخاص متعلق به ريز طبقات بخش هاي غير دولتي شامل اجزاي طبقات 31،33،34و 35صرفا به تفكيك اشخاص با اهميت و اشخاص حقوقي بي اهميت تهيه مقايسه منابع عمومي با منابع داخلي منابع داخلي شرح منابع عمومي كد شناسه ملي اشخاص حقوقي مراجع ذيصالح از جمله سازمان ثبت اسناد مراجع ذيصالح از جمله سازمان ثبت اسناد و امالك كشور و امالك كشور مراجعه به سايت ilenc .ir مراجعه به سايت ilenc .ir كد /شناسه ملي اشخاص حقيقي مرجع ذيصالح :اداره ثبت احوال كشور اشخاص حقيقي به تفكيك اقالم با اهميت و ساير ثبت مي شود. اقالم با اهميت :اقالمي است كه حداقل %10مجموع بدهي يا مطالبات را در جزء طبقه مربوط تشكيل دهد مرجع ذيصالح :اداره ثبت احوال كشور اشخاص حقيقي به تفكيك اقالم با اهميت و ساير ثبت مي شود. اقالم با اهميت :اقالمي است كه حداقل %10مجموع بدهي يا مطالبات را در جزء طبقه مربوط تشكيل دهد عنوان درج عنوان كامل شخص حقيقي و حقوقي درج عنوان كامل شخص حقيقي و حقوقي موضوع مطالبه و يا بدهي مطالبات بر اساس كدهاي بودجه اي قانون بودجه و بدهيها بر اساس قانون محاسبات كشور بر اساس حسابداري بازرگاني مقايسه منابع عمومي با منابع داخلي شرح منابع عمومي منابع داخلي كد طبقه بندي اشخاص مطابق پيوست راهنماي سامانه بدهيها نكته :1بجز كد 311و 321كه مختص بودجه عمومي است مطابق پيوست راهنماي سامانه نكته :2براي ريز طبق بخش دولتي ()32اطالعات به ريز هر شخص ثبت مي شود و براي اشخاص متعلق به ريز طبقات بخش هاي غير دولتي 34 ،33 ، 31و 35 صرفا به تفكيك اشخاص با اهميت و ساير ثبت مي شوند داليل عدم وصول و يا عدم تسويه اختياري است اختياري است جدول حساب كل حساب کل منابع عمومی حساب کل منابع داخلی - 210حساب‌ها و اسناد پرداختني حاصل از عملیات مبادله‌ای - 1حسابها و اسناد پرداختني تجاري - 220حساب‌ها و اسناد پرداختني حاصل از عملیات غیرمبادله‌ای - 2ساير حسابها و اسناد پرداختني - 230پيش‌دريافت‌ها - 3سود سهام پيشنهادي و پرداختني - 240ساير بدهي‌هاي جاري - 4ذخيره ماليات - 250حساب ها و اسناد پرداختني بلند مدت - 6تسهيالت مالي دريافتي - 260ذخيره مزاياي پايان خدمت كاركنان - 7حسابها و اسناد پرداختني بلندمدت - 270ذخیره مرخصی استفاده نشده کارکنان - 8تسهيالت مالي دريافتي بلندمدت - 9تسهيالت مالي دريافتي - 10سایر ردیف‌های پیش بینی نشده جدول حساب معين منابع عمومي حساب معین حساب معین - 24003سـايـر كـسـورات پـرداخـتـنـي - 21001حساب‌ها و اسـناد پرداخـتني - 24004مـالـیـات پرداخـــتني - 21002حساب‌ها و اسـناد پرداخـتني ارزي - 24005ذخیره احکام صادره از مراجع ذی‌صالح - 21003حساب‌ها و اسناد پرداختنی -اعتبار اسنادی - 24006ذخيره هزينه‌هاي تحقق يافته - 21004هزینه مالی آتی - 24007ذخیره تعهدات سرمایه ای - 21005حقوق و مزاياي پرداختني - 21006بدهي بابت منابع وصولي به نمايندگي از ساير واحدها - 24008سـايـر حسـاب‌ها و اسناد پـرداخـتني - 24009بدهي بابت وجــوه نامشــخص - 21007سپرده‌هاي پرداختنی - 24010بدهي بابت چك‌هاي بين راهــــي - 21008سپرده‌هاي پرداختنی ارزي - 24011بدهی به اشخاص بابت وجوه اضافه دریافتی - 21009سود تضمین شده پرداختنی - 21010ماليات و عوارض ارزش افزوده فروش كاال و خدمات - 24012بـدهي بـابـت اوراق بـهـادار - 24013بـدهي بـه خزانه بابت وجـه‌الـضمان - 21011بدهی بابت خانه های سازمانی - 25001اوراق مشـاركــت پــرداخــتـنـي - 22001حساب‌ها و اسـناد پرداخـتني - 22002بدهي بابت منابع وصولي به نمايندگي از ساير واحدها - 25002تسهیـالت مـالـی دریـافـتـی بـلنـدمـدت - 25003تسهيالت مالي پرداختنی ارزي بلندمدت - 23001پيش‌دريافت اعتبار هزينه - 26001ذخيره مزاياي پايان خدمت كاركنان - 23002پيش‌دريافت اعتبار سرمایه‌ای - 27001ذخیره مرخصی استفاده نشده کارکنان - 23003پیش‌دریافت درآمـد - 24001بـيـمــه پـرداخـتـنـي كنترلهاي هوشمند در سامانه مبالغ مندرج در ركوردهاي مطالبات و بدهي ها و تراز ازمايشي با يكديگر مطابقت داشته باشد جلوگيري از درج مبالغ تكراري در مورد يك شناسه و يك موضوع بدهي و مطالبه در يك سرفصل عدم امكان تغيير در مبالغ پس از تاييد و ارسال ‏لزوم پيوست نمودن تراز ماهانه ازمايشي مراحل عملياتي براي اتصال به پنجره واحد وزارت اقتصاد ‏اتصال به شبكه دولت با هماهنگي مركز نوسازي و تحول اداري وزارت اقتصاد ‏پس از اتصال به شبكه دولت از طريق IP؛ 192.168.23.97و يا نشاني Samad.mefa.irانجام گردد ‏اعالم شناسه ملي از سايت استعالم شناسه ملي اشخاص حقوقي به نشاني www.ilenc.i ‏r جهت ايجاد نام كاربري دستگاه اجرايي ‏ورود به سامانه از طريق نام كاربر(شناسه ملي) و كلمه عبوردريافتي از مركز بدهي ها ‏در ابتداي ورود رمز عبور بايد تغيير كند 123456Aa ‏نكته :در صورت ورود مكرربه سامانه با رمز اشتباه كاربر غير فعال مي شود ‏براي استفاده از سامانه مرورگر موزيالنسخه 24به باال و كروم 15به باال و اكسپلورر 10به باال و افيس 2010به باال استفاده شود روشهاي ثبت اطالعات در سامانه ‏روش اول :ثبت بدهي و مطالبات به صورت ركورد به ركورد ‏زمان استفاده :در اين روش اطالعات ركورد به ركورد ثبت وبراي مواقعي كه تعداد ثبت ها اندك باشد و يا بخواهيم تعدادي ركورد به اطالعات قبلي اضافه نماييم. شرح روش :ابتدا گزينه +افزودن بدهي جديد ” را انتخاب مي نماييم ‏نكات : -1اطالعات بايستي به ترتيب وارد شود به عنوان مثال اول حساب معين بعد نوع شخص و.. -2در مورد حساب معين ،نوع شخص ،موضوع بدهي و كد طبقه بندي مي بايد از اطالعات تعريف شده در زبانه هاي مشخص شده استفاده گردد. -3در مورد مطالبات با وارد كردن قسمتي از موضوع مطالبه و يا درج كد رديف يبودجه اي نسبت به انتخاب موضوع مطالبه اقدام نمود روشهاي ثبت اطالعات در سامانه -4كليدهاي +و – سه رقم و 6رقم صفر به ارقام اضافه و يا كسر خواهد نمود -5در مورد دولت و خزانه داري كشور نيازي به شناسه ملي نمي باشد -6ثبت اطالعات و بعدي براي ركوردي است كه به جز مبلغ بقيه اطالعات مشابه ركورد قبلي است -7براي انتخاب مطالبات مشكوك الوصول فقط مبلغ درج گردد -8براي منابع داخلي فقط حساب كل مورد استفاده قرار مي گيرد ‏روش دوم :بارگذاري اطالعات حساب از فايل اكسل سيستم مالي ‏با انتخاب گزينه بارگذاري فايل اكسل ،فايل مورد نظر را با انتخاب گزينه بروز انتخاب و سپس گزينه ثبت اطالعات را انتخاب ميكنيم . ‏روش سوم :دانلود فايل اكسل سامانه ‏با انتخاب گزينه دانلود فايل اكسل اطالعات الزم را وارد نموده و سپس در سامانه بارگذاري ميكنيم . نكات مهم: -1با توجه به امكان وجود هر گونه تفاوت ميان خروجي نرم افزار ها و الگوي اكسل در سامانه الزم است ستونهاي مربوطه در فايل الگوي سيستم عينا كپي شوند تا امكان اپلود ان در سيستم فراهم گردد -2در فايل اكسل ستونهاي مربوط به نوع شخص ،حساب كل ،حساب معين ،موضوع بدهي و كد طبقه بندي اشخاص هر كدام داراي توضيحات كافي در صفحه جانبي تحت عنوان ” “Data Baseمي باشدو ميبايست با كليك كردن روي هر سلول از كادر حاوي اطالعات انتخاب نمود. -3در هنگام ثبت اطالعات در فايل اكسل ،ورود اطالعات مطابق كدهاي مشخص شده الزامي است و هر گونه تغيير در كدهاي مربوطه منجر به خطا در ثبت اطالعات مي گردد. -4در صورتي كه قصد داريد در فايل اكسل اطالعات را به صورت دستي وارد نماييد و بعضي از سلولها در يك ستون مشابه هستند ،حتما از copyو Pasteاستفاده نماييد زيرا انتخاب سلولها به صورت متوالي منجر به تغيير ايتم ها و ناهمخواني با ديتا بيس مي گردد. نكات مهم: -5همه ركوردهاي موجود در فايل اكسل در زمان بارگذاري اطالعات ،توسط سامانه بررسي شده و ضمن هشدار و ارائه توضيحات كافي در مورد آنها در مرحله پيش نمايش ،فيلدهاي داراي خطا به رنگ قرمز نمايش داده شده و ركوردهاي صحيح ،ضمن ثبت شدن به رنگ سبز نمايش داده مي شود. -6بدليل تعريف الگوريتم استاندارد كه شناسه هاي ملي سازمان ثبت احوال و اسناد و امالك كشور در سامانه ،عدم رعايت اين الگو از جمله ؛ اشتباه ناشي از كمتر يا بيشتر بودن تعداد ارقام از 11رقم و يا نامعتبر بودن كد ملي /شناسه منجر به ثبت نشدن ركوردهاي اشتباه خواهد شد. -7براي تسريع در درج حساب معين ابتدا مي بايست ” حساب كل ” مربوط انتخاب شود كه در اين صورت انواع ”حساب معين ” بر اساس نوع ”حساب كل ” فيلتر خواهد شد. -8در مورد دولت و خزانه داري كشور نيازي به شناسه ملي نمي باشد. -9براي شخص حقيقي ايراني با اهميت كد ملي و براي شخص حقيقي خارجي با اهميت كد اتباع و براي نهاد بين المللي كد بين المللي را وارد نماييد و به تعريف سطح اهميت در اطالعات مورد نياز جهت ثبت در سامانه توجه شود . نكات مهم: -10براي منابع عمومي فايل اكسل مخصوص منابع عمومي و براي منابع داخلي نيز از فايل مخصوص داخلي استفاده نماييد زيرا فيلدهاي اطالعاتي انها با هم متفاوت مي باشد در غير اينصورت منجر به خطا دادن سامانه مي شود. -11پاداش پايان خدمت كاركنان ومرخصي ذخيره انها بايد جزء بدهيهاي واحد گزارشگر شناسايي و در سامانه با در نظر گرفتن سطح اهميت درج گردد. -12در طبقه بندي اشخاص دقت شود جدول پيوست راهنما با دقت مطالعه و براي شناسايي اشخاص استفاده گردد. -13پس از دانلود اكسل بدهيها و مطالبات فونت و ساير اطالعات اصلي فايل و ديتا بيس را تغيير ندهيد. با تشكر از توجه شما پايان