پولشویی

صفحه 1:


صفحه 2:


صفحه 3:


صفحه 4:


صفحه 5:
هه يولشويى د > بر اه رب نس ۰ تعریف پولشویی به صورت زيرااست: تبديل يا تقال يكك دارليى؛ باعلم به ابتكه از نها مجرمانه به دست آمده باشد به منظور ينهان داشتن تن يا كم كرون رد : غیرقانونی آن دارایی؛ یا کمکک"4 شحصی که‌مرتکب ج ۳ است برای گریز از پیامدهای قانونی جرم مزبور. تعریف پولشویی در پیمان نامه شورای اروپا مربوط به نشست اوت ۱۹۹۰ استراسبوركك تكميل شد و موارد زير بهتعریف ارنه شده در دستورالعل . جامعه اروپا افزوده شد «تحصیل, تمّک یا استفاده از دارایی‌های آمده از منبع غیرقانونی و نیز ه رگونه مشار کت مباشرت دسیسه ارتکاب اقدام به ارتكاب» يا كمكك, ترغیب» تسهیل و پنهان کاری ه رگو: جرم مرتبط با پولشویی». 

صفحه 6:
در ایران پولشویی طی مصوبٌ ۱۳۸۳/۲/۶ مجلس شورای اسلامی چنین تعریف شده است: جرم پولشویی عبارت است از: الف: تحصیل, تملک. نگهداری, یا استفاده از عواید حاصل از . فعاليّت غيرقانونى يا علم بر اينكه به طور غيرمستقيم در نتيجة ارتکاب جرم به دست آمده است. ب: تبدیل» مبادله یا انتقال عوایدی به منظور پنهان كردن امش للا قانونی آن, با علم به اينکه به طور مستقیم یا غیر مستقیم ناشی از ۰ 00 آثار و تبعات قانونی ارتکاب آن جرم نگردد. ج: اخقا یا پنهان یا كتمان كردن ماهيّت واقعى» منشأء منبع» محلي» مقل و انتقال» جابه جایی یا مالکیّت عوایدی که به طور مستقیم یا غیر مستقیم در نتیجة جرم تحصیل شده باشد. 

صفحه 7:
جان مدینگر در کتاب پولشویی تعریف پولشویی را چنین ارائه داده که عبارت است از: استفاده از پول به دست آمده از فعالیّت‌های غیرقانونی با مج ی ‎a aS‏ داشتن هویّت فرلد به دست آورندة پول و تبدیل آن به چیزهایی که ظاهرا قانونی به نظر می‌رسد. أي پر اساس تعریف سازمان‌های بین‌المللی پلیس جنایی (اینترپل) ‎Ngee‏ ۰ عبارت است از هر نوع عمل یا اقدام به عمل برای مخفی کردن یا تذ کل ظاهری هویّت عواید نامشروع به طوری که وانمود شود از منبع se a 

صفحه 8:
انواع پول‌های کثیف ۱.پول‌های خا کستری: پول‌هایی که از درآمد حاصل از فروش ‎bg WS‏ انجام دادن کارهای تولیدی به دست آید ولی نظارت دولت پنهان می‌ماند و دولت از ان‌ها بی‌اطلاع است که معمولا برای فرار از مالیات این کارها را انجام : پول‌های حاصل از قاچاق کالا است. به طوری که در آمدهای اق کالا و شرکت در معاملات پرسود دولتی که خارج از عرف طبیعی در جامعه صورت مى كيرد باعث افزايش بيدايش اين نوع پول‌ها شود. ۳ پول‌های کثیف یا آغشته به خون: مربوط به نقل و انتقالات مواد مخدر است؛ حال در مورد اينکه چه کشورهایی شرایط تطهیر این نوع پول را دارند؛ بستگی به ساختار اقتصادی ان کشورها دارد عواملی نظیر ساختارهای < اقتصادی ناسالم شفاف نبودن قوانین» انحصارات و تمرکز قدرت در دست عده‌ای خاص و در کشور ما علاوه بر اين عوامل دولتی بودن اقتصاد شرایط مناسب و مساعدی را برای ایجاد پول‌های نامشروع و کثیف ایجاد می کند. 

صفحه 9:
‎Cele‏ رگانان داراییسی خود را از حکامی که ثروتشان را تصاحب کرده و خودش می کردند پنهان می‌نمودند. تجار چینی علاوه بر مخفی کردن دارایبی خود از حکومت. پروتشان را جاب ی ‎3 ee ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‎ ‏و ینک رید نم ماع ۰۰ ۳۳ ‎a‏ ی کردند ووانمود می‌کردند درآمد خود را از این راه به دست میآورن ۳ تسمیه پول شویی از همین جا منشا گرفته و به این ترتیب اصطلاح پول شویی شکل گرفت. ‏پولشویی را جنایت ده ۱۹۹۰ ‎ae Se eee‏ شده است. و به دهه های ۱۹۲۰ و ۱۹۳۰ بر می‌گردد و اين با توجه به این که کاربرد این اصطلا بیش از دهه ۱۹۷۰ مشاهده نشده به نظر می‌رسد همان تشابه پول شویی با شست و موارد غیر قابل رویت گردیده و محو می‌شود منشا کاربرد این اصطلاح در مورد پروسه‌ای می‌باشد که پول‌های / آلوده را (/۷۵) تمیز جلوه می‌دهد. 

صفحه 10:
به طور کلی واه پولشویی برای توصیف فرایندی مورد استفادهآقرار می‌گیرد که در ّن پول غیرقانونی یا کثیفی که اسل فعالت‌های محرمانه اند قاف مواد محل فالا اسلحه و كالاء قاچاق انسان» رشوه و احاذی » کلاهبرداری ”7 و .ات در جرحه‌ای از فعات‌ها و معاملات. ۱۰ ۳۳۳ * رای شسته ‎et‏ ۳۳ عبارت دیگر منشأً و منبع وجوهی که به صورت غیرقانونی به ۰" .. دست آمده است از طریق رشته‌ای از نقل و انتقالات و ۱۷۰ معاملات به گونه‌ای پنهان می‌شود که وجوه به صورت» ۳ درآمد قانونی نمود پیدا کرده و وارد فعالیّت‌ها و مجاری یی ارت 

صفحه 11:
1 - جایگذاری: اولین مرحله از گرایند پولشویی, جایگذاری یا تزریق عواید از فعالیت‌های مجرمانه به شبکة مالی رسمی با هدف تبدیل عواید از حالت نقدی به ابزارها و دارایی‌های مالی است که یا برای گذاری در موسسات مالی خارجی به بیرون از مرزهاانتقال داده می‌شود و یا برای خرید کالاهای با ارز مانند آثار هنری» هواپیماه فلزات و سنگ‌های قیمتی به کار می‌رود. یا به صورت سپرده گذاری بکهای خاحی با "کر مود دی سیب مور ید ۲ - لایه چینی: اين فعالیت‌های موجود آن است از ری لایه‌های ۳ از معاملات ‎eo.‏ ‏با هدف مهم ساختن فرایند حسابرسی و مجهول گذاشتن هور ردگیری منشا عواید مزبور صورت می گیر ۳ - یکپارچه سازی: آخرین مرحله در فرایند پولشویی یکپارچه سازی یا فراهم کردن پوشش مشروع و توجیه قانونی برای عواید حاصل از فعالیت‌های مجرمانه است: مرحله لایه چینی با موققچت انجام شود عواید شته شده با استفاده از طرح‌های یکپارچه سازی؛ به نحوی وارد جریان اصلی 2 ۳4 می‌شود که باز گشت به سیستم مالی؛ وجوه شكل و ظاهری قانونی یافته است. فرایند پولشویی ممکن است به صورت جداگانه و متمایز با به طور همزمان ‎GU‏ افند. چگونگی استفاده از این مراحل به سازو کارهای موجود برای پولشویی و شرایط سازمان‌های مجرم بستگی دارد. / 

صفحه 12:
راه‌های پی شگیری از پولشویی در بازار سرمایه ایران . نظارت بر خرید انواع دارایی‌های مالی از جمله سهام و 1 اورای شارك ۱ ۲ ۲. بازنگری در سازو کارهای اجرایی بورس اوراق بهاداز * ۳ نظارت بر فعالّْت شبکه بانک و سایر موسسات.مالی یا ۰ . اعتباری غیر بانکی با هدف پیشگیری از سپرده 9 4 پول‌های کثیف در بانک‌ها و موسسات مالی ایران يا تبدیل آن‌ها به سایرابزارها وداژایی‌های مالی از تخملم } سهام 

صفحه 13:
> |; erin els ‏انواع پولشویی‎ a چهار 3 يول ‎pe ee ieee‏ ۱- پول‌شویی درونی: شامل پول‌های کثیت که از فعالیّت‌های مجرمانه و در داخل خاک یک کشور می‌شود که در همان کشور شسته می‌شود. ۲- پول‌شویی صادر شونده: شامل پول‌های کثیف به دست آمده از فعالّت‌های مجرمانه که در داخل خاکك يكك کشور كسب وحار ۲۳ کشور تطهیر می‌شود. ۳-پول شویی بیرونی: شامل پول‌های کثیف به دست آمده از ‎Cabs‏ ‏مجرمانه انجام شده در سایر کشورها که در خارج نیز شسته می‌شود. ۴- پول‌شویی وارد شونده: که شامل پول‌هایی که از فعالیّت مجرمانه در سایر نقاط بدست آمده و در داخل خاک یک کشور مورد نظر شسته فى شوكا 

صفحه 14:
ضرورت مقابله با پولشویی پواشویی عملات رها وا سل فیک معاملای که ای ۳ ۲ انجام مى كيرد تقاضا براى نقدينكى را افزايش مىدهدء نرخ بهره و مبادله را بى 5 ثبات مى كند به رقابت غيرعادلانه منجر مىشود و تورم را در كشورهايى كه تبهكاران فعاليّتهاى تجارى خود را انجام مىدهئد به شدّت افزايش می‌دهد. بولشويى اعتبار و در نتيجه ثبات بازارهاى مالى را از بين مى.برد. ‏ بانكى در نتيجة جرائم سازمان يافته اعتبار خود را از دست دهد تمام سيستم مالى ‎٠‏ ‏كشور يا حتى نظام مالى منطقه موردنظرء دجار آسيب بيرى اجدىا م شرك کشورهای کوچک در برابر پدید؛ پولشویی آسیب پذیری بیشتری دراد هد ۳ اقتصادی که از طریق فعالیّت‌های غیرقانونی به دست می‌آید تسلط سازمان‌های ۲ مجرم را بر اقتصادهای کوچک امکان پذیر می‌سازد. کشورهایی که فاقد ساز و کارهای کنترل مالی مناسب ‎rc‏ وا ضعیف عمل می‌کنند عملاً به پولشویان این امکان را می‌دهند که عواللا فعالیت‌های نامشروع خود را با استفاده از ضعف‌های ساختاری یا بهره جوبی از شکاف‌ها و نقاط ضعف تشکیلات سازمانی و انتظامی این کشورها تطهیر کنند نچه نظام 

صفحه 15:
بررسی‌های اولیه نشان می‌دهد که علائم و نشانه‌های پول شویی عبار تند از : ‎٠‏ وجود معاملات كستردة بولى يكك مشترى كه با موضوع فعاليّت وى مغایرت داشته باشد؛ * بروز تغییرات غیرعادی در حساب‌های متعارف و الگوهای معاملاتی؛ + انجام معاملاتی که تعبین هویّت طرفین معامله مشکل باشد؛ ‎٠‏ معاملات غير مجاز يا معاملاتى به درستی ثبت نشده اند؛ 5 ‎٠‏ انجام معاملات ارزى با حجم بالا و در شكل نامتعارف (حوالجات از غير سيستم بانكى » خريد خدمات انتقال يول )؛ نظم شاهرى معاملات برلى فراد اذ لزمات شناسابى يا تكهدارى ملك جهت امور نظارتی؛ ‎٠‏ معاملاتی که بدون هیچ دلیل تجاری از طریق واسطه ها صورت ۰ معرّفی مشتریان خاص به وسیله یک همکار يا یک موسسه مالی مستقر در کشوری که به تولید و قاجاق.مواد مخدر و اسلحه و حفظ آسرار ‎j‏ ‏بانکی اشتهار دارد > pS 

صفحه 16:
تأثير يبول شويى بر نهادهای مالی : نهادهاى مالى در خط مقدم مبارزه عليه يول شويى قرار دارند. از يكك سو يول شويان اين نهادها را مورد نظر و هدف قرار مىدهند » واز سوی دیگر نهادهاى مالى نيز بر اساس مقرّرات وظيفه دارند به دقت بر دادوستدهاى مالى نظارت كتند. براى مثال » در انكلستان » سازمان هاى مالی ملزم هستند هر گونه دادوستد مشکوک » و علاوه برآن » تمام مبادللات بیش از ۱۰۰۰۰ پوند را گزارش کنند. از این رو نهادهای مالی از دو جهت از پول‌شویی متأثر می‌شوند : ‎-١‏ در زمينه قانونى؛ به دلیل الزاماتی که قوانین موجود بر دوش آن‌ها قرار می‌دهند ؛ ۲- در زمینة مالی» به دلیل ضرورت نظر ناظران بر فعالیّت آن‌هاء نهادهای مالی ملزماند نظام‌هایی ایجاد کنند که بازدارنده پول شویی باشد و به مقامات ذی ربط کمک کند که با جریان پول شویی مقابله کنند. 

صفحه 17:
چهار تهدید اساسی پدید آمده از معضل جهانی پولشویی ۱ 9 غیرقانونی را برای مجرمان آسان‌تر می‌سازد. ۲ کوتاهی در مبارزه با بولشويى؛ سازمانهاى مجرم را در تامين : مالی فعالّت‌های مجرمانه و گسترش آن فعالیّت‌ها آزادتر می‌گذارد. ۳ ".امكان به كاركيرى شبكه مالى رسمى از سوى بولشويان» خطر ‎١‏ ‏فساد پذیری نهادهای مالی و کل بخش ملی اقتصاد ملی را به همراه ‎ee‏ ۴انباشت قدرت و ثروت توسط مجرمان و گروه‌های بزه‌کار - + برخوردار از امکان پولشویی- تهدیدی جدی برای اقتصادهای ملی به ویژه برای نظام‌های دمو کراتیک به شمار می‌آید. ‎pr‏ ۱.کوتاهی در مبارزه با پولشویی. سودآوری فعالیّت‌های مجرمانه یا ۶ 0 

صفحه 18:
منابع . تذهیبی» فریده, (۱۳۹۶» پولشویی و راه‌های مبارزه با آن» چاپ . ششي انتشارات جنگل. 3 . مدینگر جان (۱۳۸۸» پولشویی ۰ ترجمة سروش بهريزء انتشارات کار که 1 . پیشگر» علی اصغر (0۳۸۱) این پول‌های کثیف! می زگرد بررسی يديده ‎Co ety‏ فصلنامه بانک صادرات ایران. ۱ . بیابانی» غلانحسن؛ مختاری» حسن (۱۳۸۷ اینتر پل انتشارات < پلیس بیناللل ناجا 

صفحه 19:
هخوئینی و همکاران» (۱۳۹۶» درنگی در جرم انگاری .پولشویی؛ معالعات فقه و حقوق اسلامی» شمارٌ ۰۱۷ صص ۱۵۶-۱۳۱. - ۶ طرح مطالعاتی مبارزه با جرم پولشویی» مرکز پژوهشهای مجلس شورای اسلامی» تیرماه ۱۳۸۲ مرداد و شهریور ماه ۱۳۸۲ ۷- هفته نامه خبری - تحلیلی اقتصاد و دارائی» تیره مرداد و شهریور ماه ۱۳۸۲ : ‎٩‏ - مجله مجلس علمی - پژوهشی مجلس شورای اسلامی - شماره ‎ae‏ ‏۷ سال دهم بهار ۱ ‎١‏ ‏٠.رهبرء‏ فرهاد ؛ زال پون غلامرضا و همکاران (۱۳۸۲) تعاریف» مفاهیم آثار و پیامدهای پولشویی» مجلة مجلس و راهبرده شماره ۳۷ صص ۵۸-۱۵ 1 ۱. دانایی» محمد حسین. (۱۳۸۳) نهضت جهانی دولت‌ها عل يولشويى» مجلهٌ بانک و اقتصاد. صص ۲۱-۱۷.